Разработка стратегической программы развития предприятия




НазваниеРазработка стратегической программы развития предприятия
страница7/8
Дата13.03.2013
Размер0.64 Mb.
ТипРеферат
1   2   3   4   5   6   7   8

3.4. Кадровая политика



Численность персонала ЗАО «Синтерра» по данным на конец 2008 г. составляет 686 чел., в то время как в 2004 г. было в 5,0 раз меньше – 137 чел. Это связано с расширением компании и открытием новых филиалов и представительств (рис. 3.3.).

Компания ответственно подходит к вопросу о наборе кадров. Кандидатуры на вакансии подбираются на конкурсной основе. Конкурс содержит четкие и жесткие требования. Кандидат должен быть ответственным, коммуникабельным, исполнительным и инициативным. Сначала проводятся анкетирование, собеседование, кандидаты обучаются, а затем сдают экзамен. При успешной сдаче стажер должен еще пройти испытательный срок в 3 месяца. Периодически проводятся аттестации.



Рис. 3.3. Численность


персонала ЗАО «Синтерра»


В компании имеются следующие стимулы труда: достойная заработная плата, премии, продвижение по службе, социальная защита. Персонал связан корпоративным духом и корпоративной этикой.

72 % работников компании имеет высшее образование, 22 % - среднее профессиональное и остальные 6 % имеют общее среднее (рис. 3.). Компания стремится поддерживать высокий уровень образования персонала, тем самым, обеспечивая высокую культуру.



Рис. 3.4. Структура персонала ЗАО «Синтерра» по уровню образования

в 2007 г.


Менеджеры компании стремятся набирать на вакансии молодых образованных людей. 28 % персонала компании – это молодые люди до 25 лет, 45 % - в возрасте 25-35 лет, 23 % - 35-50 лет и остальные 4 % - работники в возрасте 50 лет и старше.

Поскольку в 2008 г. Правительство официально признало финансовый кризис, дальнейшее увеличение численности персонала в ЗАО «Синтерра» не планируется. Основными направлениями кадровой политики ЗАО «Синтерра» будет развитие и обучение имеющегося персонала.

3.5. Целевое финансовое состояние



При определении целевого финансового состояния для ЗАО «Синтерра» наиболее приемлемым является метод прямого ассортиментного счета, поскольку на данном предприятии имеется множество тарифных планов и дополнительных услуг, и по этой причине построение сложных факторных моделей практически невозможно.

Для планирования прибыли ЗАО «Синтерра» в первую очередь необходимо определить, каким из уже имеющихся услуг и тарифных планов необходимо отдавать предпочтение. Основным критерием отбора приоритетных тарифных планов должна быть их рентабельность.

Проанализируем структуру выручки и рентабельность продаж тарифных планов и дополнительных услуг. ЗАО «Синтерра» предлагает своим абонентам различные виды услуг – как основные, так и дополнительные (таблица 3.1).

Таблица 3.1

Структура и рентабельность услуг сотовой связи ЗАО «Синтерра» в 2007 г.

тыс.руб.

№ п/п

Виды услуг

Выручка от продаж, тыс.руб.

Структура выручки от продаж, %

Прибыль от продаж, тыс.руб.

Структура прибыли, %

рентабельность продаж, %

1

Основные услуги
















2

Дополнительные услуги



















Итого


















Как видно из табл. 3.1 и рис. 3.1, в структуре услуг сотовой связи ЗАО «Синтерра» в 2007 г. наибольший удельный вес занимают основные услуги (по тарифным планам) – 72.4 %, или 352842 тыс.руб. На долю дополнительных услуг приходится 27.6 %, что в абсолютном выражении составляет 134509 тыс.руб. Однако наиболее рентабельными являются дополнительные услуги.




Рис. 3.5 Структура прибыли ЗАО «Синтерра» в 2007 г.

ЗАО «Синтерра» предлагает своим абонентам следующие тарифы: ТАЙМ, Люкс, Простые вещи, Стандарт, Интуиция, Бум, Максимальный. В табл. 3.5 и на рис. 3.2 приведены данные с целью определения структуры услуг сотовой связи ЗАО «Синтерра». Основной задачей при этом является определение доминирующих тарифных планов.


Таблица 3.2

Структура тарифных планов ЗАО «Синтерра» в 2007 г.

тыс.руб.

Тарифные планы

Выручка, тыс.руб.

%

Простые вещи







Интуиция







Люкс







Стандарт







ТАЙМ







Итого







Рис. 3.5 Выручка от продажи услуг ЗАО «Синтерра» в 2007 г.

по тарифным планам


Как видно из приведенных данных, наибольшую сумму выручки ЗАО «Синтерра» в 2007 г. получил от реализации таких тарифных планов, как «Стандарт» (24.9 %) и ТАЙМ (23.4 %). Следовательно, данные тарифные планы пользуются наибольшим спросом абонентов.

Проанализируем рентабельность тарифных планов (табл. 3.11 и рис. 3.6).

Таблица 3.3

Анализ рентабельности тарифных планов ЗАО «Синтерра» в 2007 г.

тыс.руб.

№ п/п

Тарифные планы

Выручка, тыс.руб.

Себестои-мость, тыс.руб.

Прибыль от продаж, тыс.руб.

Структура прибыли, %

Рентабе-льность продаж, %

1

Простые вещи
















2

Интуиция
















3

Люкс
















4

Стандарт
















5

ТАЙМ



















Итого



















Рис. 3.6 Рентабельность тарифов ЗАО «Синтерра» в 2007 г.


Результаты анализа показывают, что для ЗАО «Синтерра» наиболее рентабельными являются такие тарифные планы, как «ТАЙМ» - 74.866 %, «Стандарт» - 67.026 % и «Интуиция» - 65.632 %. При этом наибольшая сумма прибыли в абсолютном выражении была получена от услуг по тарифным планам «ТАЙМ» - 61811 тыс.руб., и «Стандарт» - 58888 тыс.руб. Следовательно, для ЗАО «Синтерра» целесообразно увеличивать стоимость одной минуты по данным тарифным планам (она в настоящее время является самой низкой – 4.32 руб. и 4.80 руб. соответственно).

Для наглядности рассчитаем, какова прибыль от реализации единицы услуг по различным тарифным планам (таблица 3.4).

Таблица 3.4

Прибыльность тарифных планов ЗАО «Синтерра»

тыс.руб.

Тарифные планы

Себестоимость, тыс.руб.

Количество, тыс. единиц

Себестоимость единицы услуг, руб.

Цена единицы услуг, руб.

Прибыль с 1 единицы услуг, руб.

Простые вещи
















Интуиция
















Люкс
















Стандарт
















ТАЙМ
















Итого

















Как видно из табл. 3.4, наибольшая прибыль на единицу услуг характерна для таких тарифных планов, как «ТАЙМ» (3.23 руб.), Стандарт (3.22 руб.) и Интуиция (3.13 руб.). Следовательно, ЗАО «Синтерра» необходимо увеличивать продажи услуг именно по этим тарифным планам.

ЗАО «Синтерра» для увеличения объема продаж можно порекомендовать в тарифных планах ТАЙМ и Интуиция увеличить стоимость одной минуты разговора в ночное время, выходные и праздничные дни с 4.22 руб. до 5.14 руб. То есть, стоимость разговора сделать одинаковой в течение суток. Данные тарифные планы являются очень востребованными, поскольку для них характерна самая низкая стоимость минуты разговора. В связи с этим, увеличение стоимости услуг не отразится на спросе на данные тарифы у абонентов. Экономический эффект от предложенного мероприятия рассчитаем, сравнив выручку от данных тарифов фактически в 2007 г. и по предложенным расценкам (табл. 3.5 и 3.6).

Таблица 3.5

Расчет выручки от тарифов Интуиция и ТАЙМ в 2007 г.

тыс.руб.

Тарифы

Дневное время

Ночное время

Всего

Кол-во, тыс. единиц

Цена

Сумма

тыс. руб.

Кол-во, тыс. единиц

Цена

Сумма

тыс. руб.

Кол-во, тыс. единиц

Цена

Сумма

тыс. руб.

Интуиция




























Тайм




























Всего





























Таблица 3.6

Расчет выручки от тарифов Интуиция и ТАЙМ по плану

тыс.руб.

Тарифы

Дневное время

Ночное время

Всего

Кол-во, тыс. единиц

Цена

Сумма

тыс.руб

Кол-во, тыс. единиц

Цена

Сумма

тыс. руб

Кол-во, тыс. единиц

Цена

Сумма

тыс. руб

Интуиция




























Тайм




























Всего





























Таким образом, экономический эффект от предложенного мероприятия будет выражаться в увеличении выручки от реализации услуг на 5795 тыс.руб. (143400 тыс.руб. – 137605 тыс.руб.) Рассчитаем, насколько при этом увеличится прибыль ЗАО «Синтерра» (табл. 3.7).


Таблица 3.7

Расчет прибыли от реализации мероприятий по изменению расценок внутри тарифных планов

тыс.руб.




Выручка от продаж фактическая

Выручка от продаж в предложенном варианте

Увеличение выручки от продаж

Рентабельность продаж, %

Дополнительная прибыль

Интуиция
















ТАЙМ
















Итого

















Как показывают расчеты, в случае реализации предложенного мероприятия ЗАО «Синтерра» получил бы дополнительную прибыль в сумме 3943 тыс.руб.

ЗАО «Синтерра» можно порекомендовать также снизить стоимость SMS-сообщений с 2.40 руб. до 2.10 руб. Поскольку в структуре услуг сотовой связи доля дополнительных услуг повышается за счет увеличения отправленных SMS-сообщений, более дешевая стоимость этой услуги позволит привлечь дополнительных абонентов. Предполагается, что при снижении цен количество отправленных SMS-сообщений увеличится на 30 %. Рассчитаем экономический эффект от предложенного мероприятия:

Фактический объем SMS-сообщений:

56045 тыс. SMS х 2.40 руб. = 134509 тыс.руб.

Рассчитаем увеличение объема услуг:

56045 х 30 % = 728585 тыс. SMS

Выручка от реализации услуг составит:

728585 х 2.10 = 153003 тыс.руб.

Таким образом, выручка ЗАО «Синтерра» увеличится на 18494 тыс.руб. (153003 тыс. руб. – 134509 тыс. руб.). При средней рентабельности дополнительных услуг 62.335% предприятие дополнительно получит прибыль в сумме 11528 тыс.руб.

Составим прогноз финансовых результатов ЗАО «Синтерра» от продаж с учетом предложенных мероприятий (табл. 3.8).


Таблица 3.8

Прогноз финансовых результатов ЗАО «Синтерра»

тыс.руб.

Наименование

показателя


2007 год факт, тыс.руб.

Прогноз,

тыс. руб.

Изменение

в абс. ве- личине,

руб., (+,-)

темп при-

роста, %

Выручка от продажи













Себестоимость проданных услуг













Валовая прибыль















Как видно из данных, приведенных в таблице, реализация предложенных мероприятий позволит ЗАО «Синтерра» увеличить выручку от продажи услуг на 24289 тыс. руб. (на 5.0 %). При этом валовая прибыль увеличится на 7.2 %, что в абсолютном выражении составляет 24289 тыс.руб.

ЗАО «Синтерра» целесообразно ускорять расчеты с дебиторами до достижения продолжительности оплаты услуг 14 дней:

213862 тыс. руб. : 456.25 дней х 14 дней = 6562 тыс. руб.

Высвобожденные средства в сумме 207300 тыс. руб. (213862 – 6562) необходимо направить на погашение наиболее срочной кредиторской задолженности предприятия.

В заключение необходимо рассчитать резервы повышения прибыли и роста рентабельности от вышеуказанных мероприятий.

Выручка от продаж с учетом изменения ценовой политики на основные и дополнительные услуги, расширения рынка услуг за счет рекламной компании по прогнозу составит 683869 тыс.руб. Рассчитаем себестоимость услуг с учетом фактического уровня себестоимости в 2006 году 31.155 %:

683869 тыс.руб. х 31.155 % = 208900 тыс.руб.

Коммерческие расходы увеличатся на 5675 тыс.руб. (реклама услуг ЗАО «Синтерра»).

Все произведенные расчеты обобщены в приложении в табл. 3.9.


Таблица 3.9

Прибыль и рентабельность ЗАО «Синтерра»

тыс.руб.


Показатели

2007 год

Прогноз на 2009 год

Абсолютное отклонение, +/-


Темп роста, %

Выручка от реализации продукции













Себестоимость













Валовая прибыль













Коммерческие расходы













Управленческие расходы













Прибыль от продаж













Прибыль до налогообложения













Налог на прибыль













Чистая прибыль













Рентабельность продаж













Рентабельность организации














Прогнозный аналитический баланс ЗАО «Синтерра»

Тыс. руб.

Показатели

На 01.01.

2009 г.

На 01.01.

2010 г.

Абсолютное отклонение, +/- тыс. Руб.

темп роста, %

Сумма, тыс. Руб.

Удельный вес, %

Сумма, тыс. Руб.

Удельный вес, %

Внеоборотные активы



















Основные средства



















Незавершенное строительство



















Итого I



















Оборотные средства



















Запасы и затраты



















Дебиторская задолженность



















Денежные средства



















Итого II



















Баланс



















  1. Источники собственных средств



















Уставный капитал



















Прибыль



















Итого III



















IV, V Заемные и привлеченные средства



















Долгосрочные (IV)



















Краткосрочные (V)



















Итого IV и V



















Баланс





















Составим для ЗАО «Синтерра» прогнозный аналитический баланс на 2009 г. методом трансформации данных на конец 2008 г. с учетом следующих условий:

    1. Чистая прибыль в сумме 318893 тыс. руб. в полном объеме направляется на финансирование незавершенного строительства (вышки для расширения зоны покрытия);

    2. Дебиторская задолженность за счет ускорения расчетов сокращается до 14 дней (до 6562 тыс. руб.);

    3. Сумма взысканной дебиторской задолженности 207300 тыс. руб. направляется на погашение наиболее срочной кредиторской задолженности.



1   2   3   4   5   6   7   8

Похожие:

Разработка стратегической программы развития предприятия icon«глубокая переработка углеводородного сырья» Стратегической программы исследований
«Текущие тенденции развития рынков и технологий в сфере деятельности платформы» 4
Разработка стратегической программы развития предприятия iconСто тридцать шестая сессия Рим, 15 – 19 июня 2009 года элементы проекта стратегической рамочной программы, среднесрочного плана на 2010-13 годы, и программы работы и бюджета на 2010-11 годы
Задачи, стоящие перед секторами продовольствия, сельского хозяйства и развития сельских районов 4
Разработка стратегической программы развития предприятия iconКонтрольные вопросы 4 Моделирование бизнес-процессов в цикле bpi 5 Содержание модели “Как надо” Контрольные вопросы 6 Разработка целевой системы бизнес-процессов для предприятия модель «Как на- до»
Разработка систем сбалансированных показателей деятель-ности предприятия в основ
Разработка стратегической программы развития предприятия iconИсследовательская работа на тему: «Разработка стратегии развития предприятия на примере ООО «Профи-Строй»
Государственное автономное образовательное учреждение среднего профессионального образования
Разработка стратегической программы развития предприятия iconЛитература Приложение «Разработка плана рекламной деятельности на предприятии ( на примере конкретного предприятия)»
Iii. Совершенствование маркетинговых коммуникаций в деятельности предприятия
Разработка стратегической программы развития предприятия icon«Бронницкая средняя общеобразовательная школа» программа развития образования на
Стратегической целью школьного образования является повышение доступности качественного образования, соответствующего требованиям...
Разработка стратегической программы развития предприятия iconТехническое задание на разработку сайта предприятия автосервиса «триаб»
Разработка технического задания на создание сайта предприятия автосервиса «триаб» ип бенедык
Разработка стратегической программы развития предприятия iconРазработка антикризисной программы для предприятия ООО «нпп теплохим» Содержание
Организационно – экономическая характеристика и диагностика деятельности ООО «нпп теплохим» 5
Разработка стратегической программы развития предприятия iconПримерный учебный план 16 Аннотации программ учебных дисциплин профиля 20 > Аннотация примерной программы дисциплины «Экономика предприятия (организации)» 20 Аннотация примерной программы дисциплины
Анализ и диагностика финасово-хозяйственной деятельности предприятия (организации) 31
Разработка стратегической программы развития предприятия icon«лабораторный практикум по проведению финансового анализа»
На современном этапе развития нашей экономики вопрос анализа финансового состояния предприятия является очень актуальным. От финансового...
Разместите кнопку на своём сайте:
Библиотека


База данных защищена авторским правом ©lib.znate.ru 2014
обратиться к администрации
Библиотека
Главная страница