Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис»




Скачать 159.02 Kb.
НазваниеУправление рисками в ОАО «Банк Финсервис»
Дата29.11.2012
Размер159.02 Kb.
ТипДокументы
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис»


В процессе своей деятельности ОАО «Банк Финсервис» (далее – Банк) сталкивается с различными рисками, и управление ими играет чрезвычайно важную роль. Управление рисками (риск-менеджмент) и их минимизация является приоритетным направлением деятельности Банка.


Политика управления рисками базируется на следующих основных принципах:

  • принцип многоуровневости;

  • принцип коллегиальности;

  • принцип информационной достаточности принятия решений при управлении рисками;

  • принцип актуализации.


Цели управления рисками:

  • обеспечение реализации стратегии развития Банка;

  • поддержание оптимального соотношения между риском и доходностью;

  • обеспечение адекватности рисков Банка характеру и масштабам его деятельности;

  • неукоснительное исполнение Банком взятых на себя обязательств перед контрагентами, кредиторами и вкладчиками.


Задачи управления рисками:

  • обеспечение эффективного функционирования системы управления активами и пассивами;

  • формирование портфелей активов и пассивов Банка, обеспечивающих максимальный уровень эффективности при приемлемом уровне риска;

  • минимизация рисков, связанных с несоблюдением должностными лицами соответствующих лимитов и превышением предоставленных им полномочий;

  • обеспечение непрерывности функционирования Банка при возникновении непредвиденных (кризисных) обстоятельств.


Основными этапами управления банковскими рисками являются:

  • идентификация рисков;

  • оценка и мониторинг рисков;

  • контроль и (или) минимизация рисков.


Банк выделяет основные виды рисков, возникающие в процессе его деятельности:

Кредитный риск. - риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями договора предоставления кредита, условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов).. Кредитование юридических лиц (включая межбанковское кредитование), являясь приоритетным направлением деятельности Банка, несет в себе наибольший риск, поэтому управление кредитным риском является важнейшим направлением риск - менеджмента в Банке, в связи с чем порядок и процедуры управления этим видом риска максимально стандартизированы.

Процесс управления кредитным риском включает:

  • анализ кредитоспособности клиентов и контрагентов Банка на этапе принятия решения о проведении кредитной операции;

  • мониторинг финансового состояния клиентов и контрагентов;

  • использование схемы лимитов;

  • мониторинг фактического размера кредитного риска;

  • анализ структуры портфеля кредитного риска.



Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи и основную сумму задолженности, а также через изменение по необходимости кредитных лимитов.

Минимизация кредитного риска осуществляется следующими методами:

  • контроль утвержденных лимитов на заемщика или группу связанных заемщиков. Лимиты утверждаются Советом Директоров или кредитным комитетом Банка;

  • диверсификация кредитного портфеля;

  • обеспечение;

  • формирование резервов;

  • отказ от сделки;

  • уступка права требования;

  • работа с просроченной задолженностью.



Рыночные риски – риски возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют, включающие:

Процентный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам.

Банк подвержен процентному риску, в первую очередь, в результате своей деятельности по представлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под фиксированные процентные ставки.

Банк использует следующие стандарты организации управления процентным риском:

  • распределение полномочий и ответственности между органами управления Банка;

  • определение правил и процедур управления процентным риском;

  • проведение стресс-тестирования;

  • измерение процентного риска;

  • мониторинг процентного риска;

  • организация внутреннего контроля.


Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов.

Основной целью управления и контроля над валютным риском является:

  • минимизация потерь капитала Банка при формировании активов и пассивов с использованием иностранных валют;

  • недопущение несоблюдения Банком требований валютного законодательства РФ и органов валютного контроля при совершении операций с иностранной валютой и исполнении функций валютного контроля.



Банк осуществляет управление валютным риском через открытую валютную позицию. Лимиты определяются как для каждой валюты, так и для совокупности позиций во всех валютах. Лимит суммарной (совокупной) текущей открытой валютной позиции согласно требованиям Банка России установлен в процентах от собственного капитала Банка и не может превышать 20%. Лимиты текущих валютных позиций в разрезе отдельных валют не могут превышать 10% собственного капитала Банка.

Основными путями закрытия позиции являются продажа/покупка валюты на межбанковском рынке в безналичной форме, либо в наличной – через операционные кассы и обменные пункты.

Процедуры управления валютным риском осуществляются поэтапно:

  • выявление риска;

  • количественная оценка величины валютного риска;

  • лимитирование;

  • хеджирование;

  • диверсификация.


На основании проведенного анализа валютного риска:

  • устанавливается максимальная величина валютной позиции Банка (лимитирование валютной позиции),

  • устанавливается максимальная величина убытков от переоценки позиции (лимитирование потерь).


Фондовый риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Основными методами управления фондовым риском, применяемыми в Банке, являются:

  • оценка финансового состояния эмитента;

  • установление лимитов на эмитентов ценных бумаг;

  • установление лимитов на операции с ценными бумагами;

  • установление срока вложений в финансовые инструменты.


При измерении фондового риска оценивается степень изменения цены ценной бумаги в заданном периоде времени. При этом в расчет принимаются следующие факторы:

  • ретроспективные данные о колебаниях цен;

  • природа эмитента;

  • ликвидность рынка данной ценной бумаги;

  • рейтинги, которые известные рейтинговые агентства присвоили ценным бумагам;

  • степень концентрации позиции Банка в ценных бумагах одного эмитента или в целом ряде его выпусков.


Риск потери ликвидности – риск возможного невыполнения Банком своих обязательств. Данный риск возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по пассивным обязательствам.

В процессе управления ликвидностью Банк руководствуется следующими основными принципами:

  • управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно;

  • при принятии решений Банк разрешает конфликт между ликвидностью и доходностью в пользу ликвидности;

  • разделения полномочий и ответственности по управлению ликвидностью между руководящими органами и подразделениями;

  • соблюдение соотношения между краткосрочными привлеченными средствами и краткосрочными активами, ограничение долгосрочных активов при наличии значительных краткосрочных обязательств;

  • каждая сделка, влияющая на состояние ликвидности, должна быть принята в расчет риска ликвидности. При размещении активов в различные финансовые инструменты Банк строго учитывает срочность источника ресурсов и его объем.


Для оценки и анализа риска потери ликвидности Банк использует следующие методы:

  • метод коэффициентов (нормативный);

  • метод анализа разрыва в сроках погашения требований и обязательств с расчетом показателей ликвидности: избыток/дефицит ликвидности, коэффициент избытка/дефицита ликвидности.


Основным компонентом риска ликвидности, подлежащего регулированию, является мгновенная, текущая и долгосрочная ликвидность.

Для минимизации данного риска Банк стремится к поддержанию оптимально сбалансированной структуры баланса, контролируя соблюдение установленных Центральным Банком России обязательных нормативов ликвидности.

Управление текущей ликвидностью осуществляется Финансовым департаментом, который определяет в соответствии с установленными лимитами возможные объемы размещения свободных денежных средств в наиболее привлекательные финансовые инструменты, а также объемы и оптимальные условия привлечения ресурсов на финансовых рынках.


Операционные риски – опасность возникновения прямых или косвенных убытков, связанная с несовершенством системы внутреннего контроля, ошибками компьютерных систем, ошибками и/или злоупотреблениями (мошенничеством) персонала, неадекватными процедурами деятельности.

Управление операционным риском осуществляется в целях:

  • выявления, измерения и определения приемлемого уровня операционного риска;

  • постоянного наблюдения за операционным риском;

  • принятия мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне операционного риска;

  • соблюдения всеми служащими Банка нормативных правовых актов и внутренних банковских правил и регламентов.


Цель управления операционным риском Банка достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

  • получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере операционного риска;

  • качественная и количественная оценка (измерение) операционного риска;

  • установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;

  • создание системы управления операционным риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения операционным риском критически значительных для Банка размеров (минимизацию риска).


Управления операционным риском осуществляется следующими методами:

  • составление «риск-профиля»;

  • система пограничных значений (лимитов);

  • система полномочий и принятия решений;

  • информационная система;

  • система мониторинга;

  • система контроля.


Минимизация операционного риска достигается путем:

  • разграничения доступа к информации;

  • развития систем защиты информации и разработки защиты от несанкционированного входа в информационную систему;

  • разработки защиты от выполнения несанкционированных операций средствами информационной системы;

  • организации контролирующих рабочих мест до исполнения документов;

  • настройки и подключения автоматических проверочных процедур для диагностики ошибочных действий;

  • развития систем автоматизации банковских технологий и их постоянного совершенствования;

  • автоматического выполнения рутинных повторяющихся действий;

  • аудита (регистрация и мониторинг) действий пользователей;

  • формирования у сотрудников Банка знаний об операционном риске, а также мотивации сотрудников на выявление факторов (причин) операционного риска;

  • применения различных видов страхования;

  • использования механизма передачи риска или его части третьим лицам.


Риск потери деловой репутации - риск возникновения у Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости Банка, качестве оказываемых услуг или характере деятельности в целом. Репутация Банка – это общественная оценка его достоинств и недостатков, которая складывается под влиянием самых разных факторов. Деловая репутация складывается годами. Репутация лежит в основе выбора клиентом обслуживающего банка.

Управление репутационным риском в Банке осуществляется на основе следующих мероприятий:

  • Банк имеет четкое видение своего будущего и своей позиции на рынке.

  • Банком разработаны и осуществляются процедуры официального, последовательного и своевременного рассмотрения жалоб клиентов.

  • Банком разработаны стандарты и нормы обслуживания клиентов, всеми сотрудниками соблюдается «Положение о профессиональной этике».

  • в Банке организована система управления основными банковскими рисками, в том числе текущий мониторинг операций клиентов в целях предотвращения и противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, согласно требованиям Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

  • Банк информационно открыт, имеет свой постоянно обновляемый интернет-сайт, использует всевозможные интернет-ресурсы.

  • Банк проводит рекламные мероприятия (издание рекламной продукции и другие), анализирует влияние рекламно-информационной политики на его деловую репутацию.


В целях минимизации репутационного риска Банк использует следующие основные методы:

  • постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

  • анализ влияния факторов репутационного риска (как в совокупности, так и по отдельным направлениям деятельности) на показатели Банка в целом;

  • обеспечение своевременности расчетов с контрагентами и по поручению клиентов Банка, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам;

  • мониторинг деловой репутации учредителей, аффилированных лиц Банка;

  • контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой учредителям, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях;

  • мониторинг изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации;

  • повышение квалификации сотрудников Банка;

  • не ограничение доступа к актуальной информации по законодательству и внутренним документам Банка;

  • стимулирование служащих Банка в зависимости от влияния их деятельности на уровень репутационного риска.



Правовой риск - риск потерь из-за пробелов или нарушения юридических требований действующего законодательства.

Управление правовым риском осуществляется в целях:

  • выявления, измерения и определения приемлемого уровня правового риска; постоянного наблюдения за правовым риском;

  • принятия мер по поддержанию правового риска на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости Банка, интересам его кредиторов и вкладчиков;

  • соблюдения всеми работниками Банка нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов;

  • исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.


С целью управления и контроля за правовым риском в Банке проводятся следующие мероприятия:

  • разработаны внутренние правила согласования и визирования юридически значимой для Банка документации;

  • проводится разграничение полномочий сотрудников;

  • проводятся проверки соблюдения действующего законодательства (соответствие контрактных и внутренних документов Банка действующему законодательству, нормативным документам регулирующих органов);

  • разработка локальных нормативных актов и подготовка типовых форм договоров;

  • обязательное участие сотрудников Юридического Департамента в процессе вывода на рынок новых банковских продуктов;

  • осуществляется мониторинг действующего законодательства с доведением основных и значимых изменений в оперативном порядке до сотрудников структурных подразделений Банка через внутреннюю корпоративную сеть.


В целях минимизации правового риска на постоянной основе осуществляется выявление и сбор данных о факторах правового риска. На основе полученной информации формируется аналитическая база данных о понесенных убытках, где отражаются сведения о видах и размерах убытков по правовому риску.


Риск легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем – риск предания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступлений, за исключением преступлений предусмотренных статями 193,194,198,199 УК РФ.

Управление данным риском проводится в рамках существующей системы внутреннего контроля Банка. В Банке назначен Ответственный сотрудник, реализуются правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.


План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановления деятельности в случаях возникновения непредвиденных обстоятельств и чрезвычайных ситуаций.

С целью минимизации банковских рисков в Банке также разработан «План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановления деятельности в случаях возникновения непредвиденных обстоятельств и чрезвычайных ситуаций в ОАО «Банк Финсервис» (План ОНиВД). Планом ОНиВД определен перечень чрезвычайных ситуаций (ЧС) и непредвиденных обстоятельств (НО), на реализацию которых он рассчитан. В целях предупреждения возникновения и развития НО и ЧС большое внимание уделяется информационной безопасности, в том числе ограничению и разграничению доступа, срокам хранения информации и документов Банка. В Плане ОНиВД предусмотрен как план действий в НО и ЧС, так и порядок тестирования Плана ОНиВД.

Чрезвычайную ситуацию в бизнесе Банк рассматривает, как реализацию рисков, при которых имеет место:

  • нарушение бизнес-плана;

  • сбои и остановки основных бизнес-процессов;

  • моральный ущерб, материальный ущерб или упущение выгоды;

  • высокий уровень банковских рисков (финансовых и нефинансовых).


План ОНиВД состоит из следующих составляющих (модулей): организационный план (система управления); маркетинговая политика в НО и ЧС; мобилизация источников финансирования и урегулирование убытков в НО и ЧС; производственный план в НО и ЧС; план действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановления деятельности в случаях возникновения непредвиденных обстоятельств и чрезвычайных ситуаций в области ПОД/ФТ; политика в области связей с общественностью в НО и ЧС; план обеспечения непрерывной работы и восстановления работоспособности банковской автоматизированной системы в кризисных ситуациях; действия при катастрофах.

Производственный план в НО и ЧС, в частности, включает мероприятия по минимизации актуальных для Банка рисков в условиях НО и ЧС.

В рамках тестирования Плана ОНиВД предусмотрено проведение стресс-тестирования банковских рисков с последующим применением мероприятий по оздоровлению Банка, предусмотренных Планом ОНиВД на случай кризисных ситуаций. Стресс-тестирование банковских рисков осуществляется в целях определения влияния кредитного, рыночного, операционного рисков и риска потери ликвидности на достаточность капитала и прибыль Банка в кризисных ситуациях. Результаты тестирования Плана ОНиВД доводятся до сведения Совета директоров Банка в целях оценки эффективности мероприятий по оздоровлению Банка, предусмотренных Планом ОНиВД, и разработки новых мероприятий.

Похожие:

Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconПротокол Правления ОАО «тэмбр-банк»
Финансовое положение: «хорошее» в соответствии с Положением ОАО «тэмбр-банк» (далее – «Банк») №174
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconКонкурсная документация №47-3-28/07/10
Проведение строительно-монтажных работ для Волгоградского филиала ОАО «мдм банк» по переоборудованию нежилых помещений с целью размещения...
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconЧернова Г. В., Кудрявцев А. А. 4-45 Управление рисками: Учебное пособие
Управление рисками: Учебное пособие. — М.: Тк велби, Изд-во Проспект, 2003. 160 с
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconРешением Совета директоров
Настоящее Положение определяет основные цели, принципы и подходы в деятельности ОАО «Саратовэнерго» (далее – Общество) по управлению...
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconHistorical background to britain
Большая пятерка крупнейшие коммерческие банки: Барклиз банк, Мвдленд банк, Ллойдз банк, Вестминстер банк и Нэшнл провиншл банк; в...
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» icon1. Организационно-экономическая характеристика ОАО «Всероссийский банк развития регионов» 5
Анализ организации деятельности банка ОАО «Всероссийский банк развития регионов» 25
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconОхрана труда и управление профессиональными рисками (квалификация (степень) "специалист") I. Область применения настоящий федеральный
«Охрана труда и управление профессиональными рисками» образовательными учреждениями высшего профессионального образования (высшими...
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconАнализ и управление рисками в информационных системах на базе операционных систем Microsoft
Целью данного курса является изучение современных методик анализа и управления рисками, связанными с информационной безопасностью...
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconПрограмма дисциплины управление финансовыми рисками по специальности 06. 04 «Финансы и кредит» Автор: Родина В. А
Дисциплина «Управление финансовыми рисками» изучается на 4-м курсе бакалавриата финансового факультета. Студенты должны владеть основными...
Управление рисками в ОАО «Банк Финсервис» iconУправление рисками нарушения безопасности инфраструктуры транспортного комплекса
Специальность 05. 13. 01 Системный анализ, управление и обработка информации (управление)
Разместите кнопку на своём сайте:
Библиотека


База данных защищена авторским правом ©lib.znate.ru 2014
обратиться к администрации
Библиотека
Главная страница