Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества




НазваниеПояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества
страница14/21
Дата04.11.2012
Размер3.33 Mb.
ТипПояснительная записка
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   ...   21
Информация по сегментам.



Информация по географическим сегментам по месту расположения активов


При выделении информации по географическим сегментам учитывались сходство деятельности и риски, присущие деятельности Компании в определенном географическом регионе.

Исходя из организационной структуры и системы внутренней отчетности организации, информация по географическому сегменту выделяется по местам расположения активов.

В деятельности Компании выделяются следующие географические сегменты:

  • город Москва – место расположения активов обособленного подразделения г. Москвы и деятельности, связанной с доверительным управлением;

  • город Норильск Красноярского края – место расположения активов Заполярного филиала и филиала «Норильскэнерго»;

  • прочие – место расположения активов филиалов: Мурманского транспортного филиала, Архангельской конторы, Красноярской конторы и Красноярского представительства.




№ п/п

Наименование статьи

г. Москва (обособ- ленное подраз- деление, доверитель- ное управление)
тыс.руб.

Краснояр- ский край г. Норильск (Заполярный филиал, Норильск- энерго),
тыс. руб.

Прочие сегменты,
тыс. руб.

Нераспре- деляемые доходы, расходы, активы и обязатель-ства,
тыс. руб.

Итого по Компании с исключением операций между сегментами,
тыс. руб.

1

2

3

4

5

6

7

1

Общая величина выручки

7 904

262 508 105

84 244

-

262 600 253

2

Себестоимость

-

(62 091 137)

(47 086)

-

(62 138 223)

3

Валовая прибыль

7 904

200 416 968

37 158

-

200 462 030

4

Коммерческие расходы

(1 924 864)

(2 030 475)

-

-

(3 955 339)

5

Управленческие расходы

(2 561 135)

(4 596 540)

(52 948)

-

(7 210 623)

6

Прибыль (убыток) от продаж

(4 478 095)

193 789 953

(15 790)

-

189 296 068

7

Доходы от участия

-

-

-

190 319

190 319

8

Проценты к получению

32 433

-

-

1 289 857

1 322 290

9

Проценты к уплате

(13 492)

-

-

(4 227 587)

(4 241 079)

10

Прочие доходы

9 164 763

7 413 533

50 724

31 567 731

48 196 751

11

Прочие расходы

(7 560 872)

(16 095 084)

(90 375)

(44 176 181)

(67 922 512)

12

Финансовый результат (чистая прибыль)

(1 495 053)

185 108 402

(55 441)

(62 383 377)

121 174 531

13

Общая балансовая величина активов

169 059 749

166 892 807

3 241 632

185 808 722

362 587 208

14

в том числе с другими сегментами

(162 415 702)

-

-

-



15

Общая величина капитальных вложений в ОС и НМА

378 639

88 065 378

3 089 101

-

91 533 118

16

Общая величина амортизационных отчислений по ОС и НМА

229 765

27 000 313

101 491

-

27 331 569

17

Незавершенное капитальное строительство

1 073 097

22 411 198

97 106

-

23 581 401

18

Общая величина обязательств (за резервов предстоящих расходов)

274 597

170 969 766

3 241 632

79 720 667

91 790 960

 

в том числе:

 

 

 

 

 

19

с внешними контрагентами

274 597

11 740 922

54 774

79 720 667

91 790 960

20

с другими сегментами

-

159 228 844

3 186 858





21

Кредиторская задолженность

274 597

170 969 766

3 241 632

22 042 568

34 112 861

 

в том числе:

 

 

 

 

 

22

с внешними контрагентами

274 597

11 740 922

54 774

22 042 568

34 112 861

23

с другими сегментами

-

159 228 844

3 186 858



 -

24

Доходы будущих периодов

1 647 982

150 839

-

-

1 798 821

25

Резервы предстоящих расходов

-

397 780

-

-

397 780



Выручка (расходы) сегментов формируется в результате операций с покупателями. Доходы (расходы) сегментов не включают следующие показатели:

  • доходы, полученные от участия в других организациях;

  • проценты полученные (проценты уплаченные), кроме процентов полученных (процентов уплаченных), связанных с деятельностью по доверительному управлению имуществом (ДУ), источником доходов которой являются операции с ценными бумагами;

  • доходы (расходы) от продажи ценных бумаг, кроме доходов (расходов), связанных с деятельностью по ДУ;

  • доходы (расходы), связанные с чрезвычайными обстоятельности хозяйственной деятельности;

  • налог на прибыль, налог на имущество и иные аналогичные платежи.

В состав активов сегментов не включаются финансовые вложения, кроме финансовых вложений в ценные бумаги, связанные с ДУ.

В обязательства сегментов не включаются обязательства по кредитам и займам, обязательства перед бюджетом по налогу на прибыль, налог на имущество, НДС, задолженность перед акционерами по выплате дивидендов и задолженность за собственные акции, выкупленные у акционеров.


Информация по операционным сегментам



п/п


Наименование статьи

Экспорт,
тыс. руб.


Внутренний рынок, тыс. руб.

Итого,
тыс. руб.


1

Выручка от реализации металлов и изделий из них всего, в том числе:

239 961 281

19 839 006

259 800 287

1.1.

цветных металлов

160 394 915

8 814 005

169 208 920

1.2.

драгоценных металлов

35 431 268

2 577 154

38 008 422

1.3.

прочей металлопродукции (попутная продукция, товары, металлолом и прочая продукция)

44 135 098

8 447 847

52 582 945

2

Выручка от реализации прочей продукции, товаров

-

967 270

967 270

3

Выручка от реализации работ, услуг

-

1 832 696

1 832 696

4

Итого выручка

239 961 281

22 638 972

262 600 253



Основные рынки сбыта продукции ОАО «ГМК «Норильский никель»:

  • никель – страны ЕС, Япония, США, Китай, Тайвань, Корея;

  • рафинированная медь – Россия, страны ЕС, США, Китай;

  • металлы платиновой группы – страны ЕС, США, Япония, Китай.



Информация о доверительном управлении


В 2006 году следующие доверительные управляющие компании осуществляли доверительное управление активами Компании в интересах Компании.

- ООО «УК «Росбанк» (лицензия №077-07117-001000 от 14.11.2003 на право осуществления деятельности по управлению ценными бумагами),

- ООО «Дойче Банк» (лицензия № 177-09679-001000 от 14.11.2006 на право осуществления деятельности по управлению ценными бумагами),

- ООО «Норильская торговая компания» (договор ДУ №192-2605/-6 от 11 октября 2006 года).


Бухгалтерский учет операций, возникающих при ведении договоров доверительного управления, осуществлялся в соответствии с «Указаниями по отражению в бухгалтерском учете операций, связанных с осуществлением договора доверительного управления имуществом», утвержденными Приказом Минфина России от 28.11.2001 № 97н.

В настоящую бухгалтерскую отчетность Компании включены все данные, представленные доверительным управляющим об активах, обязательствах, доходах, расходах и других показателях, связанных с осуществлением договоров доверительного управления.


Информация о показателях бухгалтерской отчетности в части осуществления договоров доверительного управления имуществом.

Активы и обязательства, связанные с осуществлением договоров доверительного управления имуществом, в бухгалтерском балансе Компании по состоянию на 31.12.2006:


№ строки

Наименование строки

Данные бухгалтерского баланса учредителя управления на 31.12.2006,

тыс. руб.

Суммарные данные отдельных балансов доверительных управляющих на 31.12.2006,

тыс. руб.

Итого данные бухгалтерского баланса

Компании на 31.12.2006,

тыс. руб.

120

Основные средства

64 130 896

25 742

64 156 638

210

Запасы

40 209 752

14

40 209 766

240

Краткосрочная дебиторская задолженность

42 510 607

643

41 376 828

в том числе: с внешними контрагентами

41 376 185

643

41 376 828

с другими сегментами

1 134 422

-

-

250

Краткосрочные финансовые вложения

41 385 481

1 436 332

42 821 813

260

Денежные средства

3 595 573

6 776

3 602 349

300

Итого активы

362 252 123

1 469 507

362 587 208

в том числе: с другими сегментами

1 134 422

-

-

470

Нераспределенная прибыль

246 179 402

334 159

246 513 561

620

Кредиторская задолженность

34 111 935

1 135 348

34 112 861

в том числе: с внешними контрагентами

34 111 935

926

34 112 861

с другими сегментами

-

1 134 422

-

700

Итого пассивы

362 252 123

1 469 507

362 587 208

в том числе: с другими сегментами

-

1 134 422

-



Доходы, расходы и чистая прибыль Компании от осуществления деятельности, связанной с договорами доверительного управления имуществом, в отчете о прибылях и убытках Компании за 2006 год.


№ строки

Наименование строки

Данные отчета о прибылях и убытках учредителя управления за 2006 год, тыс. руб.

Суммарные данные отдельных отчетов о прибылях и убытках доверительных управляющих за 2006 год, тыс. руб.

Итого данные отчета о прибылях и убытках Компании за 2006 год, тыс. руб.

010

Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг

262 600 203

50

262 600 253

020

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

(62 137 595)

(628)

(62 138 223)

050

Прибыль от продаж

189 296 646

(578)

189 296 068

060

Проценты к получению

1 289 857

32 433

1 322 290

из них: купонный доход по облигациям к получению



-

32 433

32 433

070

Проценты к уплате

(4 227 587)

(13 492)

(4 241 079)

из них: купонный доход по облигациям к уплате


-

(13 492)

(13 492)

090

Прочие доходы

46 602 760

1 593 991

48 196 751

из них: доходы от реализации ценных бумаг

4 185 120

1 293 472

5 478 592

положительная сумма переоценки ценных бумаг по текущей рыночной стоимости на отчетную дату

27 382 611

300 519

27 683 130

100

Прочие расходы

(66 621 599)

(1 300 913)

(67 922 512)

из них: расходы от реализации ценных бумаг

(43 823 100)

(1 292 237)

(45 115 337)

расходы, связанные с обслуживанием ценных бумаг

(11 606)

(7 565)

(19 171)

отрицательная сумма переоценки ценных бумаг по текущей рыночной стоимости на отчетную дату

(189 367)

(136)

(189 503)

190

Чистая прибыль

120 863 090

311 441

121 174 531
1   ...   10   11   12   13   14   15   16   17   ...   21

Похожие:

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconГодовой отчет открытого акционерного общества мясокомбинат «Иркутский»
Аудиторское заключение о бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО мясокомбинат «Иркутский» за 2010 год
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconПояснительная записка к бухгалтерской отчетности
Полное фирменное наименование организации: Открытое акционерное общество «Инмарко»
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconГодовой отчет открытого акционерного общества ОАО «Пермнефтегеофизика» по итогам работы за 2007 год
Характеристика деятельности органов управления и контроля открытого акционерного общества 4
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconГодовой отчет
Дочернего открытого акционерного общества “Центрэнергогаз” Открытого акционерного общества “Газпром”
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества icon«центрэнергогаз» Открытого акционерного общества «газпром» Утвержден
Полное наименование общества: Дочернее открытое акционерное общество «Центрэнергогаз» Открытого акционерного общества «Газпром»
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconКодекс корпоративного управления акционерного коммерческого банка "челиндбанк" (открытого акционерного общества)
Банка России «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях», рекомендаций банковских ассоциаций,...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconГоды, подтвержденная аудиторским заключением Закрытого акционерного общества «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит»
Учетная политика на 2000-2002 годы включена во второй раздел пояснительной записки к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «автоваз»...
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconПояснительная записка к бухгалтерской отчетности ОАО «русский продукт» за 2011 год
Свидетельство о внесении записи в Единый Государственный реестр юридических лиц серии 77 №007821374
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconОтчет Совета директоров о результатах развития Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк»
Положение Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк» на рынке банковских услуг
Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности Открытого акционерного общества iconОтчет Совета директоров о результатах развития Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк»
Положение Открытого акционерного общества «Восточный экспресс банк» на рынке банковских услуг
Разместите кнопку на своём сайте:
Библиотека


База данных защищена авторским правом ©lib.znate.ru 2014
обратиться к администрации
Библиотека
Главная страница